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Finanzbuchhaltung: MWST Abrechnung elektronisch einreichen

Das Programm F536 «Mehrwertsteuer Abrechnung erstellen» führt Schritt für Schritt durch den MWST-Abrechnungsprozess und automatisiert die Umbuchungen – ab v2026 mit erweitertem Funktionsumfang und neu in der Browser Edition.

Als Basis müssen einmalig im Programm F6312 «Unternehmen» auf der Steuernummer die Konti für die automatische MWST-Buchungen eingerichtet werden. Es können beliebig viele Umsatz- oder Vorsteuerkonti definiert werden.

In der Startmaske von F536 «Mehrwertsteuer Abrechnung erstellen» kann der gewünschte Prozess selektiert werden.

Anschliessend werden die abzurechnende Steuernummer und Periode vorgeschlagen.

Der Prozess ‘MWST-Lauf erstellen’ bereitet schrittweise die Reports Verprobung, Abrechnung und Formular auf, bevor der Umbuchungsvorschlag folgt. Der Schnelldurchlauf führt direkt zum Umbuchungsvorschlag.

Der Schritt «MWST umbuchen» schlägt für die definierten Steuerkonti die Umbuchungsbeträge vor und simuliert den Saldoverlauf Saldoanzeige per Ende der MWST-Periode. Die Vorschläge können allenfalls noch manuell übersteuert werden.

Allfällige (Rundungs-)Differenzen zwischen der gebuchten und errechneten Umsatzsteuer werden nachgewiesen und können ebenfalls automatisch umgebucht resp. noch übersteuert werden.

Die Abrechnungseinstellungen zeigen auf, welche Dateien bei der definitiven Abrechnung erzeugt und zum Download bereitstehen werden. Es kann ausgewählt werden, ob die MWST um- und eine allfällige Differenz ausgebucht werden soll. Als Nachweis kann der Umbuchung der Kontoauszug als Buchungsbeleg angehängt werden.

Wenn der MWST-Lauf erfolgreich erstellt worden ist, kann insbesondere die xml-Datei für das ESTV Online-Portal heruntergeladen und manuell eingereicht werden. Zudem können die MWST-Dateien (Verprobung, Abrechnung und Formular) heruntergeladen werden. Die Dateien werden auch automatisch im Archiv / Dossiermanager abgelegt. Für die Kontrolle der erstellten Buchungen können direkt die Buchungen oder der Kontoauszug angezeigt werden.